Tại sao chưa tối ưu thuế? Cách tối ưu thuế doanh nghiệp 2024

Trong bài viết này, chúng ta sẽ khám phá cách tối ưu hóa thuế doanh nghiệp, từ những nguyên tắc cơ bản cho đến các chiến lược cụ thể mà mọi doanh nghiệp nên xem xét. Chúng ta sẽ đi sâu vào các khía cạnh khác nhau của tài chính doanh nghiệp để tìm hiểu cách giảm thiểu khoản tiền mà bạn phải trả cho thuế mà không vi phạm pháp luật. Hãy cùng tìm hiểu cách tối ưu hóa chi phí thuế doanh nghiệp để đảm bảo rằng bạn có thể giữ lại nhiều hơn trong túi của mình, cùng với sự hợp pháp và minh bạch.

Đây là các lý do dẫn đến việc  bạn chưa tối ưu thuế doanh nghiệp một cách tốt nhất

1. Vì am hiểu thiếu tường tận về các sắc thuế nên áp dụng giá tính thuế cao hơn thực tế
2. Bỏ qua các giá trị về tài sản cố định, góp vốn bằng hiện vật, chi phí thành lập doanh nghiệp(lần đầu) dẫn tới thiệt hại giá trị lớn không được tính khấu hao hoặc chi phí phân bố
3. Không kiểm soát được các khoản mục chi phí được trừ và không được trừ, đơn thuần làm theo cách tự phát và truyền miệng
4. Không lập kế hoạch về thuế theo hoạt động
5. Kế toán có thể đã không hoàn thiện hồ sơ tài sản, chi phí trả trước, nhân sự tiền lương, quy chế thương mại và chiết khấu thanh toán, quy chế thương mại và chiết khấu thanh toán, quy chế lao động tiền lương và các hồ sơ gốc khác, cho nên các chi phí đã ghi nhận tính thuế có thể không được giải thích một cách hợp lý
6. Quy mô lớn, hoạt động đa lĩnh vực, nên tính đến phương án qua “thiên đường thuế” hoặc tận dụng ngành nghề hay lĩnh vực được ưu đãi thuế
7. Có thể các chính sách vĩ mô, các ưu đãi về chính sách của Nhà nước đã không được tận dụng một cách triệt để hoặc có vận dụng nhưng lại tính toán thiếu chuẩn xác về mặt số học dẫn đến không phát huy hết hiệu quả
8. Hàng hóa dịch vụ ở mức thuế suất thấp bị đánh đồng với hàng hóa dịch vụ ở mức thuế suất cao

Cách tối ưu thuế doanh nghiệp

Tối ưu thuế không phải là hình thức giúp giảm số tiền thuế phải nộp mà đôi khi, số tiền thuế có thể tăng, nhưng đảm bảo rằng lợi nhuận cũng như thu nhập của DOANH NGHIỆP phải tăng theo thông qua việc: Giảm các khoản thu nhập chịu thuế. Tăng khấu trừ thuế, Sử dụng tối đa các khoản ưu đãi thuế, Sử dụng lá chắn thuế.

1. Chi phí lương, tiền công

Thực tế, hiện nay đây là hạng mục hay được Doanh nghiệp sử dụng nhất. Đặc biệt với Doanh nghiệp làm về Xây dựng, sản xuất.

Một số phương án tăng Chi phí lương như :

– Tăng lương cho người lao động.
– Tăng các khoản phụ cấp
– Thưởng cho lao động khi có những đột phá trong doanh nghiệp, đạt thành tích tốt…
– Các khoản công tác phí hỗ trợ tối đa cho người lao động nhưng phải có đầy đủ chứng từ.
Lưu ý: Mức lương tối thiểu phải bằng hoặc cao hơn mức lương tối thiểu vùng hiện tại. Khi tăng lương phải chú ý đến thuế thu nhập cá nhân.

Tuy nhiên, cần làm các hồ sơ thật chặt chẽ và hợp lý. Phù hợp với Doanh thu va kinh doanh của công ty mới được xác nhận hợp lệ.

2. Khấu hao tài sản cố định

Đây là phương án “Ăn xổi”, được trong thời gian nhất định, tuy nhiên sẽ ảnh hưởng ngược lại về sau. Doanh nghiệp có thể cân đối để xử lý cho đúng luật.

– Giảm thời gian khấu hao TSCĐ trong doanh nghiệp đến mức thấp nhất.
– Điều chỉnh lại thời gian phân bổ công cụ dụng cụ
– Các chi phí về sửa chữa máy móc, TSCĐ, CCDC nếu có đầy đủ chứng từ thì đều được tính vào lam chi phí hợp lý doanh nghiệp.

Như vậy, Doanh nghiệp cần lấy đủ các chứng từ liên quan đến Tài sản cố định, công cụ dụng cụ và phân bổ thật hợp lý.

3. Các chương trình khuyến mại

Một trong những phương án giảm doanh thu là có các chương trình khuyến mại.

– Thực hiện các trương trình khuyến mại, giảm giá (cần đăng ký với sở công thương)
– Giảm giá bán với hàng lỗi, hàng tồn… (phải có biên bản kiểm kê, đánh giá, xác nhận…)
– Thực hiện các khoản chiết khấu…

Như vậy, thực hiện vấn đề này sẽ cần hồ sơ chặt chẽ và lý do hợp lệ. Doanh nghiệp liên tục khuyến mại hoặc không có lợi nhuận sẽ phát sinh các vấn đề không thật trong kinh doanh.

4. Tăng định mức vận hành trong hoạt động kinh doanh

Phương pháp này phù hợp với Doanh nghiệp làm sản xuất và vận chuyển.

– Tăng định mức nguyên vật liệu sản xuất : Trong sản xuất luôn có định mức nguyên vật liệu cho một sản phẩm. Tuy nhiên, định mức này chỉ ở trong khoảng cho phép, không được vượt quá sẽ gây lỗi trốn thuế.
– Tăng đinh mức xăng dầu vận chuyển: Tương tự như chi phí sản xuất, tuy nhiên dành cho doanh nghiệp làm vận tải, vận chuyển hành khách hoặc có nhiều chi phí liên quan đến xe công ty. Tuy nhiên, định mức xăng dầu sẽ phải cân đối với doanh thu thực.

>>>Có thể bạn quan tâm: TOP PHẦN MỀM KẾ TOÁN THÔNG DỤNG VÀ TỐT NHẤT HIỆN NAY

5 .Nguyên tắc SAVANT

Có 4 ứng xử thường được các doanh nghiệp vận dụng trong lập kế hoạch thuế, đó là tạo mới – chia tách – chuyển đổi – thời gian dựa trên nguyên tắc SAVANT theo đặc thù của từng doanh nghiệp:

6. Chi phí quảng cáo, tiếp khách

Đây là chi phí liên quan đến việc hoàn thanh đơn hàng, vì vậy sẽ phát sinh cùng với nhu cầu.

– Chi quảng cáo, tiếp thị, khuyến mại, hoa hồng môi giới;
– Chi tiếp tân, khánh tiết, hội nghị;
– Chi hỗ trợ tiếp thị, chi hỗ trợ chi phí;
– Chi cho, biếu, tặng hàng hóa, dịch vụ cho khách hàng.
Lưu ý: các khoản chi này KHÔNG còn bị khống chế vượt quá 15% tổng chi phí được trừ nữa nên doanh nghiệp sẽ được trừ hết khi tính thuế TNDN nếu có đầy đủ chứng từ hợp lý.

Dịch vụ kế toán thuế Bách Khoa

Để thực hiện được các công việc hạch toán đúng bản chất các nghiệp vụ kế toán phát sinh, lập các báo cáo thuế, quyết toán thuế,… Doanh nghiệp cần có những nhân viên kế toán “cứng”. Là những người nắm vững nghiệp vụ, nhiều năm kinh nghiệm. Mà chi phí thuê các nhân sự này không hề nhỏ. (Từ 10 triệu đến trên 15 triệu/tháng). Bên cạnh đó, nếu chưa thực sự am hiểu nhiều về kế toán và những quy định về luật thuế, sẽ tiềm ẩn những rủi ro về thuế cho doanh nghiệp.

⇒ Thay vào đó, Dịch vụ kế toán thuế trọn gói giá rẻ tại Hà Nội chi phí thấp hơn rất nhiều. Hơn nữa, Kế Toán Bách Khoa có chuyên viên kế toán thuế giàu kinh nghiệm. Với quỹ kiến thức quyết toán thuế cho các doanh nghiệp cùng lĩnh vực để thực hiện dịch vụ kế toán thuế.

Xem thêm: Dịch vụ kế toán thuế Quý 1 2025 chi phí chỉ từ 500k