Kê khai thuế đúng hạn là trách nhiệm quan trọng của doanh nghiệp để tuân thủ pháp luật và tránh các rủi ro tài chính. Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp vì bận rộn hoặc chưa có nhân sự kế toán chuyên trách mà Kê khai thuế chậm trễ, dẫn đến hậu quả nghiêm trọng.
Trong bài viết này, chúng ta sẽ tìm hiểu về những rủi ro khi chậm kê khai thuế và giải pháp tối ưu – thuê dịch vụ kế toán thuế để đảm bảo doanh nghiệp luôn tuân thủ quy định.
1. Rủi ro khi kê khai thuế chậm
🔹 Bị xử phạt hành chính theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP
Mức phạt khi chậm kê khai thuế được quy định cụ thể như sau:
| Thời gian chậm kê khai | Mức phạt (VNĐ) |
|---|---|
| 1 – 5 ngày | 2 – 5 triệu |
| 6 – 10 ngày | 3 – 8 triệu |
| 11 – 20 ngày | 4 – 10 triệu |
| 21 – 30 ngày | 6 – 15 triệu |
| Trên 90 ngày | 15 – 25 triệu và tính tiền chậm nộp |
💡 Lưu ý: Nếu chậm kê khai nhưng không phát sinh thuế phải nộp, doanh nghiệp có thể được xem xét giảm nhẹ mức phạt.
🔹 Bị tính tiền chậm nộp thuế
Ngoài phạt hành chính, doanh nghiệp còn phải chịu lãi suất phạt chậm nộp là 0,03%/ngày trên số tiền thuế chưa nộp.
Ví dụ:
🔹 Một doanh nghiệp nợ 500 triệu thuế GTGT và chậm nộp 60 ngày.
🔹 Số tiền phạt chậm nộp = 500.000.000 x 0,03% x 60 = 9 triệu đồng.
Khoản tiền này có thể tăng lên rất nhanh nếu doanh nghiệp không kịp thời nộp thuế.
🔹 Nguy cơ bị thanh tra, kiểm tra thuế
Doanh nghiệp chậm kê khai hoặc kê khai sai nhiều lần dễ bị cơ quan thuế thanh tra. Một số dấu hiệu rủi ro bao gồm:
✅ Kê khai sai số thuế nhiều lần.
✅ Không khớp số liệu giữa báo cáo tài chính và kê khai thuế.
✅ Chậm nộp thuế liên tục trong nhiều kỳ.
Thanh tra thuế có thể khiến doanh nghiệp phải điều chỉnh số liệu, nộp phạt bổ sung và ảnh hưởng đến uy tín hoạt động.
2. Giải pháp giúp doanh nghiệp tránh rủi ro kê khai thuế chậm
✅ Thuê dịch vụ kế toán thuế – Giải pháp tối ưu
Việc thuê dịch vụ kế toán thuế là lựa chọn thông minh giúp doanh nghiệp giảm bớt gánh nặng về thủ tục thuế và đảm bảo kê khai đúng hạn.
🔹 Lợi ích khi thuê dịch vụ kế toán thuế
✔️ Kê khai thuế đúng hạn – Không lo chậm trễ, tránh bị phạt.
✔️ Tối ưu thuế – Tận dụng các ưu đãi thuế hợp pháp để giảm chi phí.
✔️ Tiết kiệm chi phí – Không cần thuê kế toán viên toàn thời gian, chỉ trả phí dịch vụ khi cần.
✔️ Hạn chế rủi ro – Hệ thống hóa sổ sách, đảm bảo tuân thủ quy định kế toán và thuế.
✔️ Tập trung kinh doanh – Doanh nghiệp không phải lo lắng về quy trình thuế phức tạp.
💡 Lựa chọn đơn vị uy tín như Dịch Vụ Kế Toán Thuế Bách Khoa sẽ giúp doanh nghiệp an tâm kê khai thuế mà không sợ vi phạm quy định.
✅ Lập kế hoạch kê khai thuế đúng hạn
Doanh nghiệp nên theo dõi lịch kê khai thuế để chủ động nộp đúng hạn:
| Loại Thuế | Kỳ kê khai | Hạn nộp |
|---|---|---|
| Thuế GTGT | Tháng/quý | Ngày 20 của tháng sau hoặc ngày cuối cùng của tháng tiếp theo quý đó |
| Thuế TNCN | Tháng/quý | Cùng thời hạn kê khai thuế GTGT |
| Thuế TNDN tạm tính | Quý | Ngày cuối cùng của tháng đầu tiên quý tiếp theo |
| Báo cáo tài chính | Năm | 31/3 của năm sau |
📌 Mẹo: Sử dụng phần mềm kế toán hoặc thuê dịch vụ kế toán để theo dõi và nhắc nhở hạn nộp thuế.
✅ Sử dụng phần mềm kế toán và hóa đơn điện tử
✔️ Hệ thống tự động cập nhật số liệu, hạn chế sai sót.
✔️ Cảnh báo khi đến hạn kê khai.
✔️ Giúp lưu trữ chứng từ điện tử an toàn, tránh mất mát.
Doanh nghiệp có thể sử dụng Thuế điện tử eTax (https://thuedientu.gdt.gov.vn/) để kê khai và nộp thuế trực tuyến nhanh chóng.
✅ Kê khai bổ sung ngay khi phát hiện sai sót
Theo Luật Quản lý thuế 38/2019/QH14, doanh nghiệp có thể điều chỉnh hồ sơ khai thuế trong vòng 10 năm, miễn là trước khi bị thanh tra thuế.
🔹 Nếu phát hiện kê khai sai, doanh nghiệp cần:
- Nộp tờ khai bổ sung trên hệ thống Thuế điện tử.
- Nếu có chênh lệch thuế, nộp bổ sung ngay để tránh bị phạt lãi suất chậm nộp.
- Giải trình nếu cơ quan thuế yêu cầu.
📌 Lưu ý: Sau khi có quyết định thanh tra thuế, doanh nghiệp không thể điều chỉnh nữa và có thể bị xử phạt nặng hơn.
3. Kết luận
Chậm kê khai thuế có thể gây tổn thất lớn cho doanh nghiệp. Để tránh rủi ro:
✔️ Theo dõi lịch nộp thuế và lập kế hoạch kê khai đúng hạn.
✔️ Sử dụng phần mềm kế toán và hóa đơn điện tử để hạn chế sai sót.
✔️ Thuê dịch vụ kế toán thuế để đảm bảo kê khai chính xác, kịp thời.
✔️ Kê khai bổ sung sớm khi phát hiện sai sót để tránh bị phạt nặng.
💡 Dịch Vụ Kế Toán Thuế Bách Khoa là đối tác tin cậy giúp doanh nghiệp tuân thủ quy định thuế, tối ưu chi phí và tập trung phát triển kinh doanh! 🚀
DỊCH VỤ KẾ TOÁN THUẾ TRỌN GÓI CÙNG BÁCH KHOA
VPGD: Tòa nhà Sông Đà 9 – số 2 đường Nguyễn Hoàng, phường Mỹ Đình 2, quận Nam Từ Liêm, TP. Hà Nội ( Tìm vị trí )
Hotline: 094.859.3663
Zalo: Dịch vụ tư vấn thuế Bách Khoa trên Zalo
Website: Dịch vụ kế toán trọn gói Bách khoa
Bài viết liên quan: